Hola a todos, esta es una pregunta que constantemente nos realizan nuestros clientes: ¿Cómo aplicar una nota de crédito a un pago?
Sobre todo, esto tiene importancia hablando del contexto cuando queremos emitir un CFDI con complemento de pago.
Esto es, descontar el monto de una nota de crédito y posteriormente generar el complemento de pago, por el importe recibido.
Aquí revisaremos cómo lo hacemos desde la plataforma de Factura-T.
Cabe mencionar que en la definición o reglas del SAT, cuando se emite un complemento de pago, únicamente se puede aplicar en CFDI tipo ingreso.
Esto significa que una nota de crédito no puede ser incluida en la generación de un complemento de pago.
Emisión de la Nota de Crédito
Favor de revisar esta publicación para conocer cómo emitir una NC.
Descontando la nota de crédito
Aquí es donde estamos entrando en materia. ¿Cómo aplicar una nota de crédito a un pago? A continuación lo mencionamos.
Desde la pantalla de CxC – Ingresar Cobro, revisaremos a continuación cada paso de la pantalla.
Paso 1
Hay que capturar la fecha (puede ser la fecha de la NC), el Importe del cobro se mantiene en 0, y la referencia podría ser el folio de la nota de crédito.
Paso 2:
Aquí elegimos al cliente, y buscamos por rango de folios y/o por rango de fechas, de tal manera que se muestre en la misma pantalla, tanto la nota de crédito como la factura a la cuál le descontaremos la NC.
Por ejemplo, si la NC es por $232.00 y la factura es por $1,160.00, hay que seguir los siguientes pasos de MANERA SECUENCIAL (esto es muy importante).
a) Elegimos la NC y entonces en el paso 1, el importe del cobro y el Saldo Disponible para pago de CFDis, pasarán de 0 a 232, que es el importe de la nota.
b) Editamos la columna Cobro correspondiente a la factura, y tecleamos 232, que es el importe de la NC
c) Elegimos la factura. Con ello valor de Saldo Disponible para pago de CFDi’s será cero.
La pantalla se verá así:
Paso 3, 4 y 5
No aplican.
En la parte inferior, le damos click en el ícono de timbrar, y lo que hará el sistema es que descontará la cantidad correspondiente de las facturas, además lo registrará como pago 1.
Una vez realizado lo anterior, al intentar generar el complemento de pago sobre la factura anterior, se mostrará lo siguiente:
Es decir, se mostrará que ya se aplicó un abono por $232.00, que fue el importe de la nota de crédito.
Con ello se procederá a generar el complemento de pago por el importe del saldo. Si tiene duda en cómo hacerlo, consultar esta publicación.